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13会电304推荐科员总结与反思18 (2014-12-28)  

2014-12-30 11:39:00|  分类: 科员总结专栏 |  标签: |举报 |字号 订阅

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13会电304第一科室科员总结与反思

班级:13会电304

姓名:邹莲

科室:第一科室

科长:傅星淋

时间:2014年12月26日  星期五

一、 采购管理系统与应付款管理系统

采购系统与应付款管理系统是相辅相成的两个系统,采购原料或是辅料都需要付款,另外还有库存管理系统和存货管理系统以及销售管理系统。付款单有最基础的四步骤,填制付款单—审核付款单—编制记账凭证—核销应付账款,在这四个步骤中,填制和审核必须不能是同一人,我们一般填制是c02出纳,那么审核就是c03会计。另外我们在制单的时候,会输入一个“现金流量录入修改”,当我们的凭证是付款凭证的时候我们会选择“04购买商品、接受劳务收到现金”而当凭证是收款凭证的时候我们就会选择“01销售商品、提供劳务收到现金”。另外我们的凭证都需要保存,我们在凭证查询里面都可以看见我们的凭证。我们一般会在二个环节制作凭证:

1.是在应付款管理系统里面的“制单处理”

2.是在存货管理系统里面的“生产凭证”

    这两个系统会分别产生二种凭证,在应付款管理系统里面,我们一般的凭证都是付款凭证,而在我们的存货管理系统里面就是我们的转账凭证。另外就是手工结算与自动结算:对一笔业务,只能结算一次,如果采用自动结算并且已经成功的则不能再使用手工结算,如需联系手工结算,需要将已结算取消,然后才可以进行手工结算。

而对于我们已经结账的尚未制单的业务,如发现记账错误还可以选择“恢复记账”将其恢复到记账前状态。如果已经制单的业务则不能恢复。

核销与取消核销:核销指将收付款业务中应收款业务的应收应付业务的一种抵销。通俗理解就是由于发生了收付款业务,就需要将过去的应付款或应收款抵消掉。因此应收款管理系统和应付款管理系统都有核销功能,发生与过去交易相关的收付款业务后都需要核销。对于已经核销的业务,如果发现核销错误,还可以取消核销。

在采购退货的时候,我们针对不同的退货情况,软件采用不同的处理方法。

(1) 收到货物,但尚未收到发票、尚未入库,可以直接退货,不做财务处理。

(2) 已入库,尚未收到发票,全部退货的,删除入库单;部分退货的,修改入库单。

(3) 已入库、已收到发票。尚未结算的,全部退货删除入库单和发票;部分退货的修改入库单和发票。

(4) 已入库、已收到发票,已结算,尚未付款的,先取消结算在删除或修改入库单和发票。

(5) 已结算且已付款,则必须录入“退货单”,才能完成退货收款。

(6) 采购入库单已记账的,可以取消记账或录入“退货单”

在月未结账的时候,将当月的单据数据封存,结账后本会计期间数据封存,结账后本会计期间单据的数据不允许增加、删除或修改,如确需修改本期数据,需要反结账。

二、 销售管理系统和应收款管理系统

销售管理系统与应收款管理系统、采购管理系统、库存管理系统和存货管理系统都存在联系。

销售成本结转:结转销售成本指将当期的销货成本转到主营成本中,成品库采用不同的计价方法往往决定销售成本的结转方法。如果成品库采用计价方法用“先进先出法”、“加权平均分”或“移动加权平均法”,每次发货都可以计算出发出货物的单价,因此,发货无法都可以同时结转销售成本;如果成品库的计价方法“全月一次平均法”,则平时发货无法取得发出货物的单价,该单价需要月底时计算才能出来,因此,平时发货不需要结转销货成本,待月底计算出平均单价后一次结转销货成本。

在销售商品的时候,我们要先编制销售订购单并核销—生产并审核发货单—生产专用发票并复核—审核出库单—审核发票—发票制单—正常单据记账—生产凭证,这是一个销售货物的一般的过程。另外我们在生产发票的时候,我们需要“参照订单”或是“参照发货单”生成凭证,当然也可以手工录入凭证,发票生成之后我们需要的是复核发票,之后就是在库存管理系统中去审核出库单,我们在编制发货单的时候,出库单就已经存在在系统中了。

推荐理由:一系列知识点是在遇到问题后进一步去理解的,在多次回忆问题后,便能熟能生巧的应用起来。

 

13会电304班第一科室科员总结与反思

班级:13会电304班

姓名:王娇

科室:第一科室

科长:傅星淋

时间:2014年12月26日  星期五

一、销售管理系统和应收款管理系统

我在做后面项目四的时候,才真正的感觉到了用友的难度了,想起刚开始做前面项目一到项目三,才发现前面遇到的问题都是很简单很基础的问题,直到做了项目四,整个人都处于一种混乱的状态。

首先就来说刚做项目四领悟最深的一点,就是我总是在不停的更换角色、重新注册,根本不知道自己在做什么,就只是一味的照着书上的步骤一步一步的来,有时书上没有详细的说明步骤,这时问题就会接踵而来了,然后你就会陷入一阵迷茫的状态,因为你不知道到底用什么角色去做了,脑子里就乱成一团,那时就想放弃了。但是你不可能一遇到问题就想从新来过吧,遇到问题就要想着怎么解决问题。其实对于做用友,我们不能一味的只管照着书来,我们在做的时候就要想着为什么这么做,边做变想,边总结,在自己的脑海里有一个框架,有一个宏观的认知,这样你就不会感到迷茫。

其实上次老师给我们讲了采购管理系统和应付款管理系统的流程图,让我很受启发,我回寝室后,自己总结了销售管理系统和应收款管理系统的流程图。其实大致和采购管理系统和应付款管理的流程图如出一辙。首先在销售管理系统中进行填制与审核销售订单、生成发货单并审核;再到库存管理系统中审核出库单:再到销售管理系统中生成发票并复核;再到应收款管理系统中审核发票和发票制单;再到存货核算系统中正常单据记账和生成凭证;最后在应收款管理系统中填制收款单、审核收款单、核销、收款单制单、核销制单。其实做每一笔业务只要思路清晰,就会很简单。

其实在这里面也会遇到很多问题,在选择“销售发货”的时候,是分期收款方式的,打开发货单,过滤时你要修改“业务类型”为“分期收款”,这样才能过滤出“发货单”。还有就是已经现结的销售专用发票,在进行应收单据审核的弹出过滤条件时候,一定不要忘记勾选“包含已现结发票”复选框,否则不会过滤出发票。在“制单处理”,双击打开“制单查询”窗口,一定要勾选“现结制单”单击“确定”就能过滤出发票,才能进行制单处理。还有在商品销售时,发现商品有问题,收到对方退回有问题的商品,在我们编制好“退货单”之后,将原来的“销售专用发票”的一定要修改,否则后面凭证就会出错。

二、固定资产卡片

我想最令大家头疼的事固定资产卡片吧,我们都会面对“含税卡片样式”的增加,是在卡片样式里面增加。“增值税”和“价税合计”是在卡片项目里面增加,之后在“编辑”里面点击“移入”,将自定义项目里面的加入进来就可以了。接下来就是对账与月末结账,这真的是太让人头疼的,我想我们没有谁做到对账与月末结账一下子就会平的。首先我做到这里的时候遇到“不平衡”,那就是对的。解决的办法就是你将最后的那一张“计提折旧”的凭证删除,然后在到卡片管理里面将每一张卡片都点开,点击“修改”你就会发现累计折旧在变化,之后点击保存。完了之后在“计提本月折旧”。在到对账那里,你会发现还是不平,对账不平时也无法进行期末结账,所以先到总账中进行记账,最后在进行“对账”和“月末结账”。

三、工资管理系统和总账系统处理

在做到工资计算的时候,我第一次算出来的工资竟然是负数,然后我就去找问题出哪里,结果我发现在设置公式的时候竟然忘记录入“奖金”和“交补”,然后我录了之后竟然还是负数,然后我又去检查起初,发现起初的公式设置错误。

在总账系统中印象最深的就是有一个“购买美元”的凭证,我按照书上的步骤来,可最后还是出不来那个外币按现行汇率折算成本位币的金额,然后我就直接改了,凭证也保存了。之后我就没有管,后来有同学问我这个问题时,我才仔细看了书,发现有一个“F11”键。像这样的特殊键还有“ESC”,是退出键;“F5”是增加,我们要熟悉这些键。             

推荐理由:保持一个清醒的头脑,按部就班的完成业务处理的步骤是很重要的,在清晰的知道下一步该做什么时,就能顺利的做下去。                                                                                             

 

13会电304班第二科室科员总结与反思

班级:13会电304班

姓名:朱越

科室:第二科室

科长:陈欢

时间:2014年12月26号  星期五

一、知识点总结

对于项目四,主要有七个板块:①采购管理系统与应付款管理系统;②销售管理系统与应收款管理系统;③仓库管理与存货核算系统;④固定资产管理系统;⑤工资管理系统;⑥总账系统处理;⑦UFO报表系统。

任务一是了解采购管理与供应链其他系统之间的关系,掌握采购处理流程和方法,采购业务流程。首先第一步,如果我们需要采购材料,我们需要填制请购单,当然不能忘记审核请购单,当然购买材料不止这一个步骤;第二步则需要参照请购单,根据我们参照的请购单,生成订购单并审核;第三步就是参照订单生成发货单并审核;第四步是参照订单生成入库单并审核;第五步是根据订单生成专用发票;第六步是发票结算,审核发票,将发票制单;第七步,我们都已经将发票制单了,当然该将被制单的发票记账了,就是选择正常单据记账;第八步是生成凭证了。我们所做的这些流程在书本上是一步步的写清楚了,但是我们却还不知道这些流程之间的联系。当我们在填制请购单、采购订单、到货单、以及发票,这四类就是采购管理系统中的。在发票审核、发票制单这两者就是应付款管理系统。最后的正常单据记账、生成凭证就是存货核算系统的,产生采购入库单就是库存管理系统的。就是在书上标明的步骤,简简单单的跟着步骤去做,却没发现这些流程之间的联系,这样就也就没有如老师口中的那样,用心的学习。

任务二的学习目的是掌握销售管理、应收款管理、库存管理、存货核算及总账之间的关系。但是当我们开始做这个版块的时候,我们就只是翻到这页只看步骤,就根据步骤开始做,根本就没有去看看我们的学习目标。只是一昧的追求速度,质量也没有保证。销售管理系统由此可以看来,这个系统与采购管理系统差不多的使用,也是可以单独使用,也可以与库存管理、存货管理、应收款管理等模块一起使用。这个销售业务的大致流程也就是:①先编制销售订单并审核;②生成并审核发货单;③生成专用发票并复核;④审核发票、发票制单;⑤正常单据记账,生成凭证。这个简单的流程也包含了几个重要的管理系统,几个模块集成使用的结果。

任务三就是学习了解库存管理与存货核算系统,掌握生产领料、产成品入库及库存盘点的流程。库存管理系统就是对一个企业的实物进行管理每一个存货的收发都要经过仓库保管的监督,能够提供存货的结存数量,为企业也进行存货管理提供决策依据。存货核算系统用来核算和分析所有业务中存货的存、耗情况,并计算购入的成本,为企业进行成本核算提供基础书韩剧,掌握存货占用资金的动态表东,提高资金利用效率。这两者的关系就是先从库存管理系统到存货核算系统。也就是当我们领用材料的时候,首先现在库存管理系统中填制出库单并审核,再接着就是在存货核算系统中正常单据记账,期末处理,生成凭证。

任务四固定资产管理系统。在这里,我们最容易出错的就是在输入固定资产卡片的时候,金额会出错,或者就是累计折旧出现错误,这样就会导致固定资产对账的不平衡,对账不平衡,那固定资产也不能结账。就会使在总账结账的时候弹出固定资产未结账,总账也不能结账。环环相扣,所以在做这些数据录入的时候我们需要打起十二万分的精神,仔细仔细再仔细。这个也就是秘诀。

任务五工资管理系统。这个模块中,我们所要注意的就是我们的公式是否设置正确,当我们或许在一个不小心输错了一个符号,也许在后面的工资金额就与书上的对不上。在工资分摊,也需要注意设置分摊计提比例,既然在做用友,我们就应该仔细用心的去做,而不是三天打鱼两天晒网的态度去做。所以我们在看书的时候就应该仔细阅读。

任务六总账系统处理,总账日常业务是从填制凭证开始的。记账凭证是总账系统处理的起点,也是财务数据的主要来源。而我们点开总账中的凭证,就会出现填制凭证、出纳签字、审核凭证、查询凭证、打印凭证、科目汇总、记账和常用凭证等功能。每个人的权限是有限的,所以我们应该仔细的去了解,而不能想起什么就做什么。也应该保持谨慎性原则,随时做好备份可能。

推荐理由:我们就应该仔细用心的去做事情,而不是三天打鱼两天晒网的态度去做。

  

13会电304班第二科室科员总结与反思

班级:13会电304班

姓名:彭世林

科室:第二科室

科长:陈欢

时间:2014年12月26日   星期五

一、知识总结

    这周星期三,我们们把会计电算化的期末作业交了之后,整个人马上就轻松了很多。用友作业可是我熬两三个夜,做了两三天才做完的,虽然遇到很多问题,但在我坚持不懈的努力下,最终解决了问题,达到了目标,取得了胜利。

    项目四可以说是我们这本用友书上,最难也是很重要的一个项目。前几周,在做项目一到项目三时,我都觉得做起都还是很轻松的,遇到的问题也是很好解决的,所以做到项目三也都是很顺畅的。自从做了项目四之后,我觉得在项目三遇到的问题,根本都不算是问题。项目四的一些内容如果做错了,有些会影响到后面的结账,有些也会对凭证产生影响。

我在做项目四时,就遇到了很多的难题。在做采购管理系统与应付款管理系统时,我有很多次在过滤条件点击过滤后,都没有出现单据列表,最后经过我的检查发现,原来是我在过滤条件中,单据日期没弄对。在采购结算的时候,手工结算和自动结算,对于每笔业务都只能结算一次,如果采用了其中一种并已经成功结算了,就不能在使用另一种结算,如果想要使用另一种结算,就要将已结算单取消才能进行。我们已经核销了的单据,想要取消核销,应该在应付款管理-其他处理-取消操作,选择要取消核销的单据,再点击确定就行了。在每个月底,都会进行月末结账,结账后本会计期间的单据数据是不允许增加、修改或删除,如果需要修改需要反结账。

    在销售管理系统与应收款管理系统中,填制了发货单后,出库单就会存在了,出库了才能发货。采购的话,有了到货单就不一定有入库单,只有生产了入库单才能有采购入库单。在开销售发票时,销售发票复核了之后,才会出现销售出库单,所以复核是很重要的一个步骤。商品销售都会有退货的情况,商品退回在开发票之前,尚未确认收入和结转销货成本,填制退货单并审核,再由退货单生成红字出库单抵销就行了。如果发生在开票之后,就需要开红票冲减收入,还要开红字出库单审核、记账生成凭证。

     固定资产管理系统这个模块,我遇到的一个难题,就是设置含税卡片样式时,自己弄了很久就没弄出来。含税卡片样式是是卡片样式里没有的,所以就需要在卡片项目先增加项目,增值税和价税合计两个项目,价税合计还要设置公式,等于增值税加原值。之后再在卡片样式里增加含税卡片样式项目。这个环节,公式设置是相对重要的。

     工资管理系统时,我在设置公式时,出现一个对话框,显示非法设置。之后发现,原来是我没有根据工资项目、部门和人员类别来设置,而是自己输入进去的,所以就没有设置成功,必须要点击屏幕下的项目来设置。在工资分摊时,打开工资一览表时,只出现了管理人员,其他人员的没有。最后我找到了问题的根源,结果是因为分摊类型设置时,把其他部门的人员类别都设置成了管理人员,导致在工作一览表时只出现了管理人员。所以,以后在设置的时候,要细心才能不出错。

期末测试的帐套,我没有全部把整本书做完,这不能怪时间不足,其实都是自己没有把全部心思放在作业上,也没有把自己的时间都挤出来做作业。老师说的是对的,时间都是挤出来的,只有下定决心,就一定能做到。会电四个班也有很多同学都做完了,也都是一样的时间,但是那些同学都把课余时间积攒了起来做用友。所有的事,只有想不到没有做不到的。这次虽然没有完成最终的目标,只达到了及格的标准。但是,我并不会放弃,在这段时间以及放寒假的时间里,有空还是会再做完的。这次期末测试,也不是第一次做项目四了,但是还是遇到了很多的问题,没做一次都会遇到不同的问题,所以要多做才能更熟悉。现在我们掌握额也都只是这本书的一些皮毛的东西,也都是按照书上的步骤来做,如果离开了书,都全然不知了,这个就说明我们对书上的东西都还没有真正的掌握到,还需要多做,熟才能生巧。再次做了项目四,我才知道细心对我们会计来说是多么的重要。

推荐理由:细节决定成败,做事要细心,做人也一样。

 

13会电304班第三科室科员总结与反思

班级:13会电304班

姓名:何秋菊

科室:第三科室

科长:叶美龄

时间:2014年12月26日   星期五

经过半学期的长途跋涉,我们终于做到了项目四的内容,项目四主要讲的是一些有关日常业务的处理。对于项目四的内容,刚开始让我很厌烦,因为每个角色的操作权限不一样,所以需要不断的变换角色来完成相应的内容,但做了一段时间后,就发现项目四的内容比前三个项目的内容要有趣的很多。同时我们也会发现前三个项目内容与项目四的内容息息相关,所以在之前我们做前三个项目的内容时要细心、仔细,不能出现差错。

一、采购管理系统与应付款管理系统

通过对采购管理系统与应付款管理系统的学习,让我们了解了采购管理与供应链其他系统的关系,掌握采购业务处理的流程和方法;具备运用采购管理系统对普通采购业务、现付业务、退货业务、暂估业务进行处理和进行采购结算的能力。一套完整的采购业务包括生产部门请购、采购部门订货、订购的货物到货、验收入库、将验收的货物与采购发票核对、将收到的货物入账、编制记账凭证、支付货款或生成应付账款并编制凭证等一系列过程。

在我们以采购主管吴强(g01)的身份登录到企业应用平台时,在参照订单生成专业发票时,我们需要进行采购结算。采购结算分为手工结算和自动结算:对一笔业务,只能结算一次,如果采用自动结算并且已经成功的则不能再使用手工结算,如果确实需要练习手工结算,需要将已经结算的单据取消,然后才可以进行手工结算。经过一系列的审核、制单、记账、生成凭证等的操作之后,我们需要在应付款管理系统进行核销应付账款。核销:核销指的是收付款业务中应收应付业务的一种抵消。通俗理解就是由于发生了收付款业务,就需要将过去的应付款或应收款进行抵消掉。因此应收款管理系统和应付款管理系统都有核销功能,发生与过去交易相关的收付款业务后都需要核销。对于已经核销的业务,如果发现核销错误,还可以取消核销。

在采购货物当中,我们往往会遇到采购退货的情况。针对不同的退货情况,我们有很多种处理方法:1、收到货物,但尚未收到发票、尚未入库,可以直接退货,不做账务处理;2、已入库、尚未收到发票,全部退货的,删除入库单;部分退货的,修改入库单;3、已入库、已收到发票,尚未结算的,全部退货删除入库单和发票;部分退货的修改入库单和发票;4、已入库、已收到发票,已结算,尚未付款的,先取消结算再删除或修改入库单和发票;5、已结算且已经付款,则必须录入‘退货单’,才能完成退货收款;6、采购入库单已经记账的,可以取消记账或录入‘退货单’。

二、销售管理系统与应收款管理系统

通过对销售管理系统与应收款管理系统的学习,运用销售管理系统对普通销售、分期收款销售、零日报业务和销售退货等业务进行处理,正确及时处理各类业务及确认收入、结转销售成本。掌握销售管理、应收款管理、库存管理、存货核算及总账之间的关系。

一套完整的销售业务包括客户报价、签订销售合同(销售订单)、销售发货、销售开票、销售出库、发票复核、出库的货物记账、结转销售成本、收到货款或确认应收账款并编制记账凭证等一系列过程。在这一系列的过程中,销售成本的结转:结转销售成本指将当期的销货成本转到主营业务成本中,成品库采用不同的计价方法往往决定销售成本的结转方法。如果成品库采计价方法用“先进先出法”、“加权平均法”或“移动加权平均法”,每次发货都可以计算出发出货物的单价,因此,发货无法取得发出货物的单价,该单价需要月底时计算才能出来,因此,平时发货不同时结转销货成本,待月底计算出平均单价后一次性结转销货成本。

销售出库单和采购入库单:就销售而言,如果填制了发货单,出库单就已经存在了,因为只有先出库才能发货,出库时发货的前置程序,此时只需要找到出库单并审核即可。就采购而言,有了到货单,并不一定就有采购入库单,还需要先生成采购入库单,才有采购入库单,采购入库单不是采购到货的前置程序。

推荐理由:只有真实的努力过,才知道背后的汗水;只有默默坚持过,才知道一路的颠簸;只有完全的付出过,才知道成功的来之不易。

 

13会电304班第三科室科员总结与反思

班级:13会电304班

姓名:朱应霞

科室:第三科室

科长:叶美龄

时间:2014年12月26日  星期五

一、 知识点总结

  通过这次对项目四任务的学习,让我了解到了采购管理、销售管理、仓库管理、固定资产管理、工资管理总账系统处理与供应链其他系统他们之间的关系,同时也掌握了业务处理的流程和方法;还具备了如何运用这些管理系统对普通采购业务、销售业务、现付业务、退款和退货业务、暂估业务、库存盘点业务以及入库和出库业务进行处理和进行结算的能力。同时,也了解到了固定资产账套的建立方法,固定资产卡片的录入方法、固定资产的增加、减少、减值和其他变动和固定资产折旧的处理方法。还掌握了工资类别建立、工资公式设置、人员变动、工资计算、工资费用分摊这些方面的知识。最后就是出纳、主管的签字和记账了。

1.采购管理

对于任务一采购管理系统与应付款管理系统来讲,我知道了当我们把一切所做的采购管理系统和应付款管理系统中所有的单据、发票做好之后要进行审核、制单、记账,然后还要生成凭证,另外就是,我们还要对这些账进行结算,当我们在结算的时候,我们可以选择手工结算,也可以选择自动结算,而手工结算与自动结算。但不管是选择哪种结算,我们对每一笔业务也只能结算一次,如果采用自动结算并且已经结算成功了,则就不能在使用手工结算了,但如果确实需要练习手工结算的话,那就需要将已经结算了的单据取消结算,然后才可以进行手工结算。需要注意的是,当我们在录入发票号的时候,有的可能会录不起,那是因为在前面基础设置的时候没有设置,只要在前面基础设置的单据设置里面去设置成手工录入就可以了。

除了结算之外,我们还要对业务进行核销,核销也就是指在收付款业务中应收应付业务的一种抵销。也可以说是由于发生了收付款业务,就需要将过去的应付款或应收款抵销掉。因此,应收款管理系统和应付款管理系统都有核销功能,发生与过去交易相关的收付款业务后都需要核销。不过,对于已经核销了的业务,如果发现有错误的,还可以取消核销。所以,在核销的时候我们不要怕出错。

2.销售管理和仓库管理

对于销售管理系统与应收款管理系统,我们要对销售成本进行结转,就是把当期的销货成本结转到主营业务成本中去,而成品库采用不同的计价方法往往决定销售成本的结转方法。销售出库,也就是我们每当出售一笔业务,就要把销售出去的业务记入相应的单据中去,而且,只有先出库才能发货,出库是发货的前置程序。但是,采购入库不是采购到货的前置程序。

对于仓库管理与存货核算系统,库存管理系统在日常业务处理中,是对企业实物进行管理,每一项存货的收发都要经过仓库保管的监督,它能够随时提供存货的结存数量,为企业进行存货管理提供决策依据。存货核算系统是用友ERP-U8.72一个重要的模块,主要是用来核算和分析所有业务中存货的存、耗情况,并计算购入的成本,为企业进行成本核算提供基础数据,帮助企业掌握存货占用资金的动态变动,提高资金利用效率。

3.固定资产、工资管理及总账

固定资产主要就是一些资产的增加和减少,还有就是由于固定资产的增加和减少引起的固定资产的增值和减值。当我们在更改固定资产的卡片时,要注意的是,当我们在修改“运输设备”时,要先在前面去增加含税卡片样式,然后再在卡片项目里去增加增值税和价税合计,最后,我们才能把运输设备修改为含税卡片样式。

工资管理主要就是对员工工资的计算,当我们在计算工资时,有工资分钱清单,也就是指手工发放工资时,需要提前准备的各种面值钞票的数量,以备方便发放。也有遇到银行代发这一项目,银行代发可以降低财务部门提取大量现金发放工资的风险,也大大减轻财务人员工作量。只需将工资的数据发给银行,银行就通过转账发给员工就可以了。工资分摊就是对当月发生的工资费用进行总额计算、分配,并编制转账凭证传递到总账的过程。

总账系统的日常业务就是从填制凭证开始,然后是出纳签字、主管签字、审核凭证、科目汇总、记账等。记账凭证是本系统处理的起点,也是财务数据的主要来源。

推荐理由:学习完知识后,归纳和总结是非常重要的。它可以帮我们很好的梳理知识,清楚各个板块知识之间的联系,从而让我们学得更好。

 

13会电304班第四科室科员总结与反思

班级:13会电304班

姓名:李婷婷

科室:第四科室

科长:张秀芬

时间:2014年12月26日  星期五

用友已经做到尾声了,在后面几个项目里面也自然而然得出现了一些或大或小的问题,在做的期间难免磕磕碰碰,因此,我为后面三个任务做了一些知识的总结以及遇到的问题进行归纳。

一、工资管理系统

在这个任务里面,主要就是工资项目、公式、人员变动、工资分摊等的设置,通过这些的处理,能够让我们进一步对工资管理进行深一层的理解。

(一)公式及工资。在进行工资管理首先需要利用公式录入那些没有的公式,根据书上的资料,我们需要依次录入计税基础、岗位工资、交补、奖金,根据书上的步骤一步一步来,在公式设置里面录入公式定义,并且要进行公式确认。在进行公式设定的时候一定要用鼠标点上面的项目不然就不能成功设置,我当时在做的时候就是嫌麻烦懒得到处下拉工资项目栏,就是直接打的字和那些符号,结果我打出来的和书上所给的资料一模一样,可是显示是我就是不正确,还把我给郁闷到了,后来我又重新删除录入了一遍就行了,所以只能点上面现有的,就算麻烦一点也没关系,否则就做不了后面的了。

(二)工资变动。在录入职工基本工资及出勤的时候一定要把每个人的基本工资和事假、病假的天数输清楚,切勿输错了,不然最后计算出来的应发合计会有所出入,录完了以后要计算,最后一定要记得进行汇总,这样工资变动单才能成功做出来。

(三)工资分摊。在工资分摊中的分摊计提比例设置的时候要根据每个不同的比例来设置,不是全都是百分之百的比例,所以设置的时候要注意这个问题。另外在分摊构成设置中生产办公室的借方不能直接输入5101,只有在会计科目的基础设置中的制造费用下再增加一个510103才能设置成功,再依次分摊并生成转账凭证,而且分摊制单的凭证的合计要与之前的工资变动表中的实发合计金额相等,这样才是正确得传递到总账。

(四)月末处理。每一个版块都有月末处理,在薪资这一块工资项目月末都要清零,由于这个任务里没有涉及到的两个发放次数,所以之前设置的“补上年12月”和“年终奖”都要停止使用,最后再进行结账处理。

二、总账系统处理

(一)在总账这一个版块中,首先就是用c03孙强填制凭证,不需要自己做分录,照着书上的凭证填制就行了,付款凭证和收款凭证要填制辅助项,而转账凭证就不需要填,可以直接生成凭证,还有凭证的删除、查看等演示过程。做完了后就是c02进行出纳签字,c04进行主管签字,c01进行审核、记账。

(二)上课的时候老师给我们讲了取消记账这个事,现在我们在学校做的财务软件只是给我们用来练习的,可以随便尝试,但是在以后的实际工作中就不能这样做了,取消记账这个过程还是挺尴尬的,容易泄露财务信息,还是需要特别注意的。在这本书里取消记账只是为了之前做的内容有一些错误,比如凭证需要修改什么的,只要倒回去做,取消签字、审核、记账就可以还原那些东西,书上的只是给我们讲怎么做,如果没有什么错误还是不要取消记账,免得给自己找些麻烦事儿。

(三)在做银行日记账的时候前提得是保证出纳签了字,因为出纳管了银行存款和库存现金,只要跟钱有关的它都会涉及。需要注意的事银行对账单的模板设置的源文件编码要把所有的结算方式都增加进去,不能只看到书上的那几个,不然出来的对账单会少几笔业务,这样的对账单是不完整的。

三、UFO报表系统

终于做到最后一步了,在UFO报表系统中就是教我们怎么利用模板生成报表。这部分一开始就是教我们怎么自己创建报表,可以自己尝试着做一下,也能提高自己的excel的能力。电算化最大的特点就是直接调用软件中现有的报表模板,能够快速得编制报表,不用像手工做账那样什么都要自己做,在做报表时只要将模板新建出来,再将自己之前的那些数据引进来就能够成功生成资产负债表、利润表、现金流量表,在成功做出报表的前提下是要前面所有的版块都结账的条件下,用友到这一步也算是大功告成了。

推荐理由:从现在起就养成谨慎、细致的习惯,多花一些时间去学习与专业相关的知识,走上工作岗位后你会感激现在所付出的的努力,人生只有在奋斗的路上才是最幸福的。

 

13会电304班第四科室科员总结与反思

班级:13会电304

姓名:伍钢

科室:第四科室

科长:张秀芬

时间:2014年12月26日  星期五

一、收获

这周星期三我们开展了这学期的最后一次PPT交流大会,在大会中,每一个科室的讲解员都很努力,虽然中间出现了一些小插曲,但总的来说还是有进步的。几周之前,我们科长就告诉我们这是最后的一次PPT交流大会,并且还叫我上去讲解PPT,当时并没有当一回事,因为还有几周的时间,怎么都会有时间准备的。但是,真正到了那一天的时候还是会紧张的。上台的时候,我也没有想到会紧张到连准备好的说辞都忘了。看来我还是平时缺少了锻炼,连一个PPT交流大会都会紧张到说不出话来,这一点需要改进啊。好了,话不多说,让我来总结一下项目四的知识点吧。

二、知识总结

项目四的任务非常的多,而且也有一定的难度,但总的来说项目四的内容一共就分为了采购管理系统与应付款管理系统,销售管理系统与应收款管理系统,库存管理系统与存货核算系统,固定资产管理系统,工资管理系统这五大板块,这样学习起来就比较的系统,不会漏。而且,管理系统不一样,所需要的身份也就不一样。以任务一的业务二为例:

(1)在一开始,我们需要用采购主管的身份登录企业门户。然后填制并审核请购单,接下来生成并审核订购单,到货单都需要采购主管的身份。

(2)然后以仓库主管的身份生成并审核入库单。

(3)又用采购主管的身份参照订单生成发票并结算。

(4)接下来以会计的身份审核发票并制单,正常单据记账还有生成凭证。

(5)最后以出纳的身份填制,审核付款单,编制记账凭证并核销。

    以上就是采购过程中的每一项业务处理所需要的身份了,销售过程中的业务处理与采购的身份所需是不一样的,以任务二的业务一为例:

(1)以销售主管的身份登录企业应用平台,编制销售订单并审核,生成并审核发货单,生成并复核专用发票。

(2)以仓库主管的身份找到销售出库单并审核,之所以在这里并没有向采购入库单一样直接录入是因为出库是发货的前置程序,填制了发货单之后,出库单就可以自动生成了,这时候直接找到出库单审核就可以了。但采购不一样,因为采购入库不是采购到货的前置程序,有了到货单,并不一定就有采购入库单,还需先生成采购入库单,才有采购入库单,采购入库并不是采购到货的前置程序。

(3)以会计的身份审核发票并制单,记账,生成凭证。

以上就是销售过程中所需要的身份了。

在任务三中最主要的就是仓库管理和会计这两个身份,前者是要录入产品的出入库后者主要就是记账且生成凭证。在固定资产管理系统之中最主要的就是会计了。在工资管理系统中最主要的也就是会计了。但是无论是哪一个管理系统,在最后都需要在每一样业务都做完了后以账套主管的身份进行月末记账。

在做项目四的时候当然也不会是一帆风顺的,其中最大的一个问题当然就是固定资产不平衡,当时我重复了许多遍,但是这个问题都没有解决,然后我便在科室里面提出了这个问题,然后我的科长给我提出了解决方案:做完了业务之后,返回卡片管理,点击修改,然后什么都不用做,再点击保存就可以了。我试了一下,果然问题解决了。而且,在这一次的PPT交流大会上,我发现这个问题有不少人都遇到过,因此,我也知道了许多不同的解决方法。实际上,在我讲解PPT的时候前面的讲解员已经提出了这个问题了,并且也已经解决了,但是方法都和我的不一样,所以在我讲解的时候我也提出了这个问题,但是最后由于一点失误,我能并没有讲出我的解决方案,有一点遗憾。

三、总结

这学期马上就结束了,回想刚开学的时候,我对于用友还一无所知,只知道这是一个比金蝶高端一点的财务软件。但经过了这一学期的学习之后,我认为我对用友还是有了一个比较深刻的了解了,虽然做业务的时候还是需要看一下书,还不能做到郑老师口中的脱离书本。总的来说,我觉得这学期还是比以前进步了一点点,而且在郑老师的带领下也让我慢慢正视了会计电算化这门课程,希望在以后的学习生活中可以越来越好。

推荐理由:所有人都能看出来你这学期的进步,但是在某些方面,希望你能抓住机会去锻炼自己,在这残酷的社会面前,我们必须要综合的提升自己。加油!

 

13会电304第五科室科员总结与反思

班级:13会电304

姓名:王艺霖

科室:第五科室

科长:施量

时间:2014年12月26日  星期五

一、        知识点总结

时光荏苒,光阴似箭。匆匆般的来来去去,最后能收获的,依旧是沉甸甸的回忆,带满了情感中永不褪去的一笔色素,在洁白的纸上,写出的永远是熟悉的字眼,让忧伤时常在快乐中,不经意的开出了记忆的花朵。

    在不知不觉间,这一学期又接近尾声了,上个星期我们进行了用友项目四的测试,在这短短一下午的时间里我们都很用心的做着,经过一遍一遍的做项目四,我觉得这一次做起来顺手多了,短短时间我都做了120多页。

    采购管理系统与应付款管理系统这一项目主要是通过学习,运用销售管理系统对普通销售、分期收款销售、零日报业务和销售退货等业务进行处理。正确及时处理各类业务及确认收入、结转销售成本。掌握销售管理、应收款管理、库存管理、存货核算及总账之间的关系。

    一套完整的采购业务包括生产部门请购、采购部门订货、订购的货物到货、验收入库、将验收的货物与采购发票核对、将收到的货物入账、编制记账凭证、支付货款或者生成应付账款并编制凭证等一系列过程。采购管理可以单独使用,也可以与库存管理、存货核算、应付款管理等模块集成使用。

    销售管理系统与应收款管理系统这一项目主要是通过学习,运用销售管理系统对普通销售、分期收款销售、零售日报业务和销售退货等业务进行处理,正确及时处理各类业务及确认收入、结转销售成本。掌握销售管理、应收款管理、库存管理、存货核算及总账之间的关系。

    一套完整的销售业务包括客户报、签订销售合同、销售发货、销售开票、销售出库、发票复核、出库的货物记账、结转销售成本、收到货款或确认应收账款并编制记账凭证等一系列过程。

    仓库管理与存货核算系统这一任务主要是通过学习了解库存管理系统与存货核算系统中生产领料、产成品入库及库存盘点业务的业务流程,掌握生产领料、产成品入库及库存盘点的操作步骤。

        在企业日常业务处理中,库存管理就是对企业实物进行管理,每一项存货的收发都要经过仓库保管的监督,它能够随时提供存货的结存数量,为企业进行存货管理提供决策依据。

        库存管理是用友ERP-U8.72的重要模块之一,主要提供了采购入库、销售出库、产成品入库、生产领用出库、其他出入库、盘点等功能。

二、        读书观后感

    这个星期我读了《窃读记》这篇文章,我有了深深的感受和体会,也从中学到了许多东西。
  《窃读记》这篇文章讲述的是一个小女孩每天放学后急匆匆赶到书店偷偷读书的情景,她从书中得到了很大乐趣。小女孩常常光顾书店,却从不购买书,所以她想方设法地把自己隐藏起来。藏在人群中或者贴在一个大人身旁。直到饭店飘来一阵阵菜香,书店的日光灯也亮起来的时候,她才依依不舍地离开。有时还会为了看完一本书而跑几家书店。她这种强烈的求知欲和对读书的渴望真令人感动。还表现了她对读书的热爱和对知识的渴望。

       当我读到文章最后一个自然段,我忽然想起老师老爱鼓励我们的话:“记住你们是吃饭长大的,也是读书长大的!”。以前我不懂这个意思,现在我终于明白了这句话的意思:吃饭是为了长身体,读书是为了长见识,我们不但需要吃饭,更需要读书,这样才能成为一个身心健康的人。许多名人也曾经用一些警句提醒我们,像列宁的“书籍是巨大的力量”,这名言激励着我们不断前进。再想想我自己,生长在一个充满爱的家里,想要什么就有什么,家里的书多得像一座小山,而我却不珍惜这来之不易的美好,不爱看书。一些农村里的孩子都很喜欢读书,但却因为家庭条件不允许,他们失去了读书的机会,而我们现在坐在窗明几净的教室学习、嬉戏,拥有着他们想也不敢想的条件,我们却从来不懂得珍惜。

读了《窃读记》让我知道了:好书会像营养品一样滋润我们的心田,像朋友一样陪伴我的人生,像钥匙一样为我们打开知识的宝库,给我们力量,勇气和智慧,我们有什么理由不和好书相伴呢?让我们一生都与好书相伴吧!

推荐理由:总结性的概括了项目四的部分内容,但没有深入的去进行说明,与书为伴,把书既要读厚又要读薄,把每一次的体会感受用笔记录下来,常看看,提醒自己。

13会电304第五科室科员总结与反思

班级:13会电304

姓名:邹羿

科室:第五科室

科长:施量

时间:2014年12月26日  星期五

一、用友注意事项及普通知识点

    在刚开始做用友的时候,我们都很茫然,不知道怎么下手,通常在前一个多月的时候,我们最常用的解决方法便是卸了用友软件,重装重做。现在看来,是根本一点用处也没有,东西没有学到,并且还浪费了很多的时间。做了一学期的用友,我们都明白了很多的道理,我们也都知道做用友是一定要小心再小心,仔细再仔细,一定不能出错,有些地方错了可以修改,而有些地方是不能修改的,一旦错了,就会影响后面的程序和操作。而在刚开始做用友的时候就是建账,在建账中需要注意的就是在第三步选择初始会计制度时要选择新会计制度。然后就是设置给工作人员的权限,这个是要非常注意的一点,权限影响的是后面每个不同的管理人的操作。在选权限的时候有些权限是在大权限里面的,比如查询凭证权限就是在总账的权限里面的,点击查询凭证权限的时候就不能把整个凭证权限给选择了,也不能少选。接下来就是基本的档案录入,对于档案录入,就操作而言,是很简单的,不过,录入的时候就要仔细了,书上给的资料有时候是错误的,这时候就要学会自行判断,比如录入客户档案,有两个002的编号,那我们就要依次按顺序排下去。在基础档案中最最要注意的就是会计科目的金额输入,在勾选辅助项目的科目一定要勾选辅助项目,因为在后面的应收应付核算中会涉及到。还有录入的应收应付期初一定要传递到总账,那样期初的试算就一定会平衡。

二、基本重点

    在整本的用友软件操作题来说,就我自己感觉,每一步都是重点,因为只要错一步,后面的操作就做不走了。但是,这只是一个很简单的想法而已,这一整本书做完了之后,就会觉得一个前面的几个项目那是要有多简单就有多简单。不过,也不能掉以轻心。在整个用友操作项目中第二大重点就是对于固定资产,应收应付,工资薪金的期初设置和录入。就固定资产而言,期初的设置是最简单的,不过对于固定资产来说,我们在意的盲点就是在项目四的操作中对于卡片样式的设置,在期初设置中并没有看到后面所需要的样式卡片,都是系统自动提供的卡片样式而已。难一点的就是工资薪金的设置,别的操作不说,最值得注意的一点就是对于公式的设置,书上并没有给与我们太详细的操作演示,只是列举了其中一个步骤而已,对于后面的公式设置,就要按照书上所给与的公式操作,对于公式中存在的运算符号和数字,都要使用操作软件上的数字录入,不能自己录入,否则会出现提示公式不符合的提示信息。最后一个重点就是应收应付的设置和录入,书上也只列举了一个操作演示,后面的数据录入需要根据前面演示的操作自己添加进去,也是我自己做的时候没有注意,后来做项目四的时候就没有输出的数据。

三、用友难点

要说难点,那可就是数之不尽了,对于我来说,我觉得所有的难点就都汇聚在了一个项目之中,就是项目四的运用。整本用友书中,项目四这个板块是本书的重难点汇聚地。经常会被一个问题卡到疯狂。想砸电脑的心都有。首先说应付应收项目吧,首先就操作顺序就快把人绕晕了,没操作两下就重注册重注册。往往节奏就会乱。第二点就是,做完单据记得审核,不审核,做下一步的时候就没有单据出来,就会卡死了,还要注意一点的就是操作员登录的时间,一定要比录入单据的时间要大。再有的难点就是在做应收的时候,有一个分期付款,很多同学在做到这一步的时候,生单后都没有出现分期付款的单据,那是因为在做前面期初的时候没有录入期初数据。还有就是货物退回的时候也要开具发票冲销掉退回的货物的金额,选单的时候注意要把蓝字改为红字。固定资产项目中就是含税卡片的样式。很多同学做的时候都没有含税卡片样式,我同学说是因为没有装插件的原因,不过也有解决的方法。项目四中每一个板块期末结账都是要平的,后面的报表才能平衡。

推荐理由:本周总结分点介绍了用友的基础、重点与难点,条理清晰,有自己做用友的心路历程。

13会电304第六科室科员总结与反思

班级︰13会电304

姓名︰唐周

科室︰第六科室

科长︰李嘉莲

时间︰2014年12月26号  星期五

一、 采购管理系统与应付款管理系统

这是我们在项目四里遇到的第一个的任务,也是很重要的一个业务。在做采购管理时我们不仅要会用这一个系统,还要灵活的去其他的相关的系统配合着做,所以我们就要明白这个采购业务的流程。首先在生产部门有生产需要的时候填制请购单然后是采购部门填制订货单,在货物到了以后就要填制到货单。验收入库后仓库主管要填制入库单,然后再将入库的货物与采购发票进行核对。然后再是会计入账编制记账凭证,支付货款再生成相应的凭证。所以在我们做这一个任务的时候就要和应付款管理、销售管理、存货系统、库存管理系统相结合起来。

当我们做到付款凭证的时候就要注意,在这里我们的凭证在保存了以后就有一个现金流量录入修改的窗口弹出来,这里就要我们去录入项目编码。在录入后就一定要记住再一次点击保存凭证,不然就会保存不起凭证。

在我们做这一个采购系统的时候就要特别的注意,他与其他系统之间的联系,只有一个一个的理清楚了才不会昏了头。

二、 销售管理系统与应收款管理系统

销售和采购这两个系统都是很重要的系统,他们都与其他的系统之间都有着密切的联系。所以和采购管理一样的我们要清楚整个系统的流程。首先就是客户向我们提出购货需求,然后销售主管就要根据客户要求制作销售订单,然后再填制一张发货单。才可以开具销售发票,在商品正式发出的时候仓库主管就要根据发货单填制一张产品出库单,然后就要进行采购发票的复核。接着会计就要对已出库的货物进行记账并结转销售成本,在收到货款后就要在应收款管理里去审核发票在进行发票的制单工作。最后就是存货系统的正常单据记账并生成凭证。这大概就是销售管理的流程了,当然有时也会出现一些特殊的情况,我们就要具体的看这个问题是出在了这些环节中的哪里有了问题,在进行相应的解决。销售管理也是与存货核算、库存管理、应收款管理相关的,我们要熟知他们之间的关系就可以更好地去了解销售管理系统与应收款管理系统。

三、 固定资产管理系统

固定资产管理虽然比较的独立,但是也是重要的一章。在这里我们可以学到关于固定资产的录入、资产的增加与减少以及固定资产的减值、变动、折旧等业务。在这一章里我想大家都遇到了许多的问题,但是有几个知识点是我们需要注意的,在我们计提固定资产的折旧的时候有减少的时候就要及时的去计提折旧,要遵循固定资产当月减少当月照提,当月增加当月不提的原则。还有在计提了折旧后的固定资产发生了增减变化,就要重新计提折旧。

在我们做到含税卡片样式时,一定都会卡在哪里吧。因为在我们的账套中没有这一种卡片样式,这里就需要我们自己去增加这一种卡片样式。但是书上并没有告诉我们怎么去做,这时就只有靠我们自己去解决这个问题了。经过在网上的一番查找和询问同学们后,才知道我们要先到固定资产里去增加卡片项目在去增加卡片样式。最后我们就要进行固定资产的结账工作,但是我们大多第一次结账时都会不平衡,这里书上给我们说的是固定资产的凭证传递到总账但是没有记账导致的差异,但是在这里我们要是回到固定资产的期初录入的卡片,就会发现固定资产的账面价值有所改变,这是我们就要把固定资产修改到原有的金额再记账。

四、 总结

在项目四里面我们就进入到了一个企业的日常的业务处理,在这里我们会知道原材料是怎样从采购单一步一步做到凭证的在进行记账的,我们知道了货物是怎样从订购单一步步的做到出库单做到记账凭证的,我们也了解了一个企业的固定资产管理和薪资管理是怎样进行的,在这个项目里我们所累积的知识点也有许多,我们也在这一个项目里遇到最多问题的。当我们在做这一个项目的时候我们不仅要仔细认真的看书上的内容更是要去想去思考,因为在这一项目我们都会遇到许多的问题,而且每个人遇到的问题也是不同的都要靠自己解决。所以我们在项目四的收获也是最多的。

推荐理由:一个人拥有了理想,就离成功不远了,每天做好自己的事情,善于领悟,在后来一定能成功。

13会电304第六科室科员总结与反思

班级:13会电304

姓名:张赟

科室:第六科室

科长:李嘉莲

时间:2014年12月26日  星期五

一、疑难杂症

1、用户进入企业应用平台后,发现在【业务功过】页签下没有“人力资源—薪资管理”子系统,无法进行薪资管理的业务处理。

    解决:以账套主管身份注册进入企业应用平台,单击【基础设置】页签下的“基本信息

—系统启用”菜单,在“系统启用”窗口选中薪资管理“复选框,并设置”薪资管理“模块的启用日期。

2、设置人员档案时,在人员档案窗口单击【批增】后,所选人员类别下的人员档案没有出现。

解决:退出人员档案窗口,打开某一工资类别,再进入人员档案窗口,通过【批增】命令,打开人员批量增加对话框,选择确定人员类别,这样所选人员类别下的人员档案就会出现在右侧列表框中。

3、在应收款管理下点击【设置】进入初始设置窗口,进行基本科目应收科目、预收科目设置时,系统显示“本科目应为应收受控科目”,无法输入相应科目代码。

解决:在企业应用平台的【基础设置—财务】,进入会计科目窗口,将“应收账款(1122)”科目辅助账类型定义为:“客户往来”(受控系统为应收管理系统);“预收账款(2203)”科目辅助账类型定义 为“客户往来”(受控系统为应付管理系统)。完成受控系统设置。

二、知识点归纳

1、手工结算与自动结算:对一笔业务,只能结算一次,如果采用了自动结算并且已经成功的则不能再使用手工结算,如果需要手工结算就必须把已经结算的单据取消,再进行手工结算。

2、核销与取消核销:核销指收付款业务中应收应付业务的一种抵销。因此应收账款管理系统和应付管理系统都有核销功能,发生与过去交易相关的收付款业务后都需要核销。对于已经核销的业务,如果发现核销错误,还可以取消核销。

3、采购退货:针对不同的退货情况

①收到货物,但尚未收到发票、尚未入库,可以直接退货,不做账务处理。

②已入库、尚未收到发票,全部退货的,删除入库单:部分退货的,修改入库单。

③已入库、已收到发票,尚未结算的,全部退货删除入库单和发票;部分退货的修改入库单和发票。

④已入库、已收到发票,已结算,尚未付款的,先取消结算再删除或修改入库单和发票。

⑤已结算且已付款,则必须录入“退货单”才能完成退货收款。⑥采购入库单已记账的,可以取消记账或录入“退货单”。

4、月末结账:月末结账就是将当月的单据数据封存,结账后本会计期间单据的数据不允许增加、删除或修改如确需修改本期数据,需要反结账。

5、销售成本结转:结转销售成本指将当期的销售成本转到主营业务成本中成品库采用不同的计价方法往往决定销售成本的结转方法。如果成品库采计价方法用“先进先出法”、“加权平均法”或移动加权平均法”,每次发货都可以计算出发出货物的单价,因此,每次发货都可以同时结转销售成本;如果成品库采计价方法用“全月一次平均法”,则平时发货无法取得发出货物的单价,该单价需要月底时计算才能出来,因此,平时发货不同时结转销货成本,待月底计算出平均单脚后一次性结转销货成本。

6、销售出库单和采购入库单:就销售而言,如果填制了发货单,出库单就已经存在,因为只有先出库才能发货,出库是发货的前置程序,此时只需找到出库单并审核即可。就采购而言,有了到货单,并不一定就有采购入库单,还需先生成采购入库单,才有采购入库单,采购入库不是采购到货的前置程序。

7、销售退回:销售退回分为开票之前退回和开票之后退回,对于开票之前退回的,由于尚未确认收入和结转销货成本,只需填制退货单并审核、由退货单生成红字出库单将原有出库单抵消即可;退回发生在开票之后,一般已确认收入和结转成本,需要开红票冲减收入,同时需要将红字出库单审核、记账并生成凭证冲减销货成本。

8、凭证冲销:对于已经记账的凭证,如果发现错误,则不能修改活删除,需要进行凭证冲销,生成一张与错误凭证完全相同的红字凭证,将错误的凭证抵消掉,再编制一张正确凭证,进行更正的一种错误的更正方法。只能冲销已记账、且由总账系统生成的凭证,不能冲销外部凭证。未记账的凭证可以直接修改或删除。

推荐理由:成功是为那些坚持不懈的人们准备的,想要拥有成功,那么就得必须付出自己的辛勤与汗水。

13会电304班第七科室科员总结与反思

班级:2013会电304班

姓名:唐雅兰

科室:第七科室

科长:杨俊凡

时间:2014年12月26日  星期五

平安夜的两个故事

   24日里,大家都过着美国的节日,也过着他们的传统,都流行于送苹果!最大的习俗是找二十四个人要一角钱,去买一个苹果,去送给一位自己最爱的人!

一、家里的平安夜

还记得我读高中的时候,我找自己班上的同学们,身边的朋友们,凑齐了二十四个一角一角的钱,送给我亲爱的爸爸。

应该来说这苹果是送给我爱的妈咪,平安夜的前几天和妈咪有点小小的争吵。所以就决定送给另一个我爱的人——爸爸(父母都是我最爱的人!)。到处找要好的朋友同学拿角角钱(我不喜欢的人我还不要他/她的角角钱呢!)。那时候我 孩子气得很,找朋友同学拿钱的时候,还说我要气妈妈,就送给爸爸,让妈妈看见后气下她,自己要吵我!

 之后到了平安夜那一个下午,我拿着二十四个角角钱到我初中的学校去买了一个苹果。买了后,我一个在回家的路上,在想我怎么给爸爸!又想着,当着妈妈的面说送给爸爸,不送妈妈,妈妈的心里肯定不好受!又怕爸爸担心妈妈会胡思乱想。爸爸也不好接受,也不好吃!我在纠结这个苹果该怎么办!最后我到家门口就不敢迈进去一步,因为我不知道这个苹果究竟该怎么办!送给爸爸还是妈妈呢?我还是拿着钥匙开门,进去看看谁在家!模模糊糊记得是我一个人,也好像妈妈也在家。反正我是一个人在我自己的卧室里一直纠结到晚上爸爸回来,我才找爸爸商量,还吞吞吐吐的把爸爸拉到客厅去说:“爸爸,我在纠结个事情,想了很久还是解决不了!一个苹果只能给一个人,是送给您的,没有给妈妈买是因为想气妈妈,现在我后悔没有送妈妈苹果,我想你们两位都平安,但是这个苹果也不能分”。告诉爸爸之后,爸爸很慷慨又浪漫的为我解决了这个问题。爸爸回到了妈妈的卧室里,两人看着电视。接下来是看我的表演了!拿着苹果,抱着不好意思的脸和羞涩的心理敲了敲妈妈的门。就说爸爸妈妈这是我找朋友同学们要的二十四个角角钱去买的这个苹果。今晚要把这个苹果吃了就报平安!因为只有一个苹果,让你们浪漫浪漫,你们两位就一起吃一个苹果。之后为爸爸妈妈洗了苹果,他俩幸福的在我面前你一口我一口的吃着!我心里很是开心!谢谢爸爸为我解决我纠结了一下午的事情而且还处理的这么圆满,还这么浪漫。

  经过自我亲身经历的这个平安夜里的故事,由最开始不该有的任性和想法到之后的反思而纠结的心理演变成最满意的结果的过程。不管喜欢一个人爱一个人讨厌一个人,都应当有一份宽容之心。若没有宽容之心,只有自己的心理受苦!放下恨放下争吵,看淡事物,一心向阳,便是好心情。

  二、创业的平安夜

也还记得在大一的平安夜里,由我带动的另外两个室友,我们一起在学校里卖苹果。在二十号的时候就在网上订购苹果包装盒和圣诞礼物的包装盒。我们看了过去看了过来,终于选上了一个满意的包装盒。在这里我们有想过买便宜的包装盒,成本低。贵一点的,外观觉得比较精致,可以和着苹果卖贵一点。也但想着全部买贵一点的我们成本太大了。买便宜点的我们也不好意思买出去和送出去!之后我们想了两全其美的办法,一般是较好的,一般是好的。这样价格也不怕了!在平安夜的前一天,我们去开元和碧津去买苹果!都好贵好贵的。平常一些比较便宜的苹果,我们去问的时候就涨价了!我们之前也有看过苹果,考察过苹果,可没有买!最终我们还是在碧津买了一些较好的苹果。买了两箱,还是挺贵的,花了好多钱钱。不知道最开始我们哪来的胆子,就没有想过亏!可能是觉得我们平常都吃苹果,卖不出去就我们自己吃吧!我们在平安夜的前一天就摆好了摊子。我们不上晚自习的去摊子守着!可是没有发现有人来买苹果。我就开始利用我的人脉了,在网上发布我卖苹果的消息,和向朋友们宣传!确信了有些朋友来我这里卖苹果,所以我就不慌了!我另两位室友慌惨了!第二天去摆摊的时候,我全寝室的人都来摊前守摊了,这是我很感动的事情。我说不行,竟然她们都来帮忙了,我一定要让人买下我们的苹果,成为我们的第一单生意!果然,我一个朋友来买了苹果,我深刻的记得!这一夜里我好几个朋友来买了苹果!第二天里都是我们三个人的朋友来买苹果,就没有陌生人来买苹果!觉得我们好坑我们自己的朋友们!觉得做这些生意都是坑熟人似得!心里很不好受!于是第三天我们不叫熟人了,太不好意思了!终于我们摊前有一个陌生人来买苹果了!这简直比熟人买很多的朋友都还要高兴!这一天我也和外联部的干事谈了很大笔生意!买了我们一大半的苹果!平安夜的夜里,我们剩下的苹果也给卖完了,还不够卖呢!最终我们都满意而归,早早的下班去分份子钱了!

   我平安夜里过得挺有意义的,那么你呢?

推荐理由:虽然天气渐冷,但在家中始终是温暖的,珍惜每一个美好的瞬间,珍惜身边的人。

 

13会电304班第七科室总结与反思

班级:13会电304班

姓名:张好奇

科室:第七科室

科长:杨俊凡.

时间:2014年12月26日  星期五

一、用友知识点总结

  本周,我们把用友整本书的作业都进行了总结与上交,回想起自己做作业的过程,真的遇到了好多问题,前面的三个项目其实还好,错误都可以在短时间内解决,并且巩固,但是到了项目四,那真的是非常让人头疼的。用老师的话来说就是不停的在逃避,只要遇到问题就重新做,一直反反复复的,自己做起来也很没有信心,渐渐的发现周围的同学都积极的解决了问题,此时,自己也反思了,的的确确应该去面对问题,并且找到方法进行解决。

项目四任务一的一开头就很让人头痛,特别是在采购单的录入、保存以及审核,这一系列我就反反复复做了3、4次,每次都有新的问题出现。在倒回去检查的过程中,我发现了很多细微的问题,都是单子生成时的日期和我的期初录入的时期不相符,这不得不让我又要从之前开始修改,改都后头都不知道自己做到什么地方了,于是就只有重新来个。不过好在后来发现了问题所在避免这些问题才能继续向后面做,这真是一个艰辛的过程。

  我相信250页是大家都害怕做到的地方,因为这里有固定资产的对账,很多同学都没有平,并且这个问题是一直困惑着我们的,基本上这个问题就是一个坎,还好在被困了3天后,终于解决了这个棘手的问题,在后面的内容中尽管多多少少遇到了一些问题,但是都能很顺利的解决掉。在做整本书的过程中,遇到的问题肯定不止这一个大问题,还有的问题我无法解决,请教同学但也没有正确答案,这个时候就只有先略过这个问题,等做到后面的,才发现原来自己遇到的问题是如此的简单,正好可以倒着做回去,把问题解决了。这一次的期末测试让我知道,我们在有限的时间里,不仅仅是要保证我们的正确率,同时也要加快我们的速度。这次我认为自己因为遇到的问题,反反复复倒回去解决,所以耽搁了很多时间,在之后的练习中我会提高一下自己的速度,增加自己的熟练度。

二、最后一次PPT展示

  本学期的最后一次PPT展示已经落下了帷幕。在同学们的共同努力下最后一次的PPT展示相对于以前有了一些进步,以前之后单一的一人讲,一人放PPT外,这次的PPT展示很多小组都有了新的方式,比如说有的组是采取的没人讲一段的形式,有的组采用的情景剧的模式。这在以前的展示中都没有出现过,还是让人眼前一亮。但也许是因为形势有了改观,我们大家的PPT排版以及质量都还是不高,超链接、动图之类的技术性东西还是比较基础,没有很新颖的内容,并且项目四的知识点内容是非常多的,但是有的小组确实做的太简单,连基本的知识点都一句带过了,我认为这是我们需要注意与改进的地方。

  除了对于PPT和形式本身的看法,对于讲解者我也有一些自己的看法,我认为很多同学的讲解其实都有了很大的进步,很多以前从来没有上过台的同学都积极主动的上去讲解,可能是第一次讲解,很多同学的讲法还比较生疏,并且明显看得出来比较紧张,,中间小错误不断,但是在大家的鼓励与支持下,他们还是很勇敢的讲完了PPT,并且从中带给我们带来了欢乐。希望在下学期,我们班的PPT质量以及讲解者的讲解都有所进步,能让我们每个人都得到锻炼的机会。

三、安全意识

  近段时间很多节日都聚集在一起,星期三的平安夜、星期四的圣诞节以及下周的元旦,这些节日尽管可以给我们带来欢乐,但是其中存在的安全隐患还是需要我们每个人深入思考的问题。节日的氛围固然重要,但是我们不能因为这样而参加一些大型的聚集活动,这样不仅仅会让自己处于危险当中,也会让周围的人处于危险当中,所以,我们在庆祝节日的同时,一定要将自己的人身、财产安全放在第一位,为自己负责、为家人负责。

推荐理由:在工作当中遇到难题是不可避免的,就像老师交给我们的一样,办法总比问题多,积极面对,总会找到方法。

 

 

 

 

 

    

 

 

 

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